关于印发《有价单证及重要空白凭证管理办法》的通知
中国人民银行
关于印发《有价单证及重要空白凭证管理办法》的通知
银发[1997]163号
1997年4月24日，中国人民银行
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，各国有商业银行、其他商业银行，各非银行金融机构：
为进一步加强对有价单证及重要空白凭证的管理，完善内部控制制度，保障资金安全，防范金融风险，中国人民银行制定了《有价单证及重要空白凭证管理办法》，现印发你们（各地非银行金融机构由当地人民银行分支行负责转发），请传达到有关人员，按上述办法对重要空白凭证的管理进行全面检查，并将贯彻执行情况由各银行（公司）的总行（总公司）汇总后于今年6月底报告人民银行。
有价单证及重要空白凭证管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强对有价单证及重要空白凭证的管理，保障资金安全，特制定本办法。
第二条 中国人民银行、商业银行、政策性银行、城市及农村信用社以及非银行金融机构办理金融业务涉及有价单证及重要空白凭证时，必须遵守本办法的规定。
第三条 有价单证及重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，帐实相符，保证安全。
第二章 有价单证的管理
第四条 有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括：金融债券、代理发行的各类债券、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。
第五条 有价单证的保管
一、有价单证实行“证、帐分管”原则，由会计部门管帐，出纳（或发行）部门管证。需要加签印章的有价单证，要严格执行“证、印分管”。
二、出纳库房应建立有价单证保管登记簿。出纳专管人员变动时应办好交接手续。
三、有价单证的样本和暗记，比照人民币票样管理办法妥善保管。
第六条 有价单证的调运
有价单证应视同现金调出、调入。调入行应在调出行预留印鉴。
第七条 有价单证的领用
业务部门领用有价单证时，应向出纳部门办理领用手续，并进行登记。经办人员领用有价单证时也应办理领用手续并进行登记。营业结束后，业务部门及经办人员持有的有价单证应装箱封存入出纳库房保管。
第八条 有价单证的发出
一、有价单证的发售或签发应坚持先收款后办理的原则，并进行销号控制。
二、发现多缺漏页错号等情况，应将差错部分留查，不得发售使用，并及时与领发行和印刷厂联系。
第九条 有价单证的核算
一、有价单证一律纳入表外科目核算，以原面值金额列帐。会计部门建立“有价单证登记簿”进行明细核算。
二、已兑付、作废及停止使用的待销毁的有价单证应设表外科目单独核算。
第十条 有价单证的核对
一、出纳库房保管的有价单证应每日进行清库；业务部门保管的有价单证，应每日进行帐、实核对，保持帐实相符。
二、出纳库房保管的有价单证库存数，应定期与会计部门表外科目有关帐户余额核对相符。
三、有价单证按规定上缴时，应先由会计、出纳部门帐实核对相符。
第十一条 有价单证的销毁
一、已经兑付、停止使用或注销作废的有价单证，应作出明显作废标记后缴送出纳库房登记保管。
二、有价单证需要销毁时，应由出纳部门造具清单，经会计部门核对报主管领导批准后统一销毁。
第三章 重要空白凭证的管理
第十二条 重要空白凭证是指无面额的经银行（或其他金融机构，下同）或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证，包括：存单、存折、支票、信用卡（证）、限额结算凭证、汇票、联行报单、债券收款单证以及其他重要空白凭证等。
第十三条 重要空白凭证的保管
一、建立重要空白凭证保管库（柜）及保管登记簿，如实登记保管、领用、使用情况。重要空白凭证必须指定专人负责管理。
二、银行签发的重要空白凭证，应做到“证印分管，证押分管”。
第十四条 重要空白凭证的出入库
一、重要空白凭证凭供货单位发货票或上级调拨单清点验收入库，并及时登记。
二、重要空白凭证须凭上级调拨单或本单位使用部门加盖预留印鉴并经会计主管人员签章的领用单出库，并及时登记。
第十五条 重要空白凭证的领用
一、业务柜组领用重要空白凭证时，应办理领用手续，及时登记，并记载起讫号码。对柜组内所领用的重要空白凭证，要在登记簿上签收。
二、开户单位领用支票等重要空白凭证时，应填写领用单，加盖全部予留印鉴。银行应根据领用单将起讫号码及时记入该单位存款帐户的帐页上，并登记重要空白凭证领用登记簿。
第十六条 重要空白凭证的签发
一、经办人员签发重要空白凭证时，应进行销号控制。填错的重要空白凭证，加盖“作废”戳记后作有关科目传票的附件。
二、属于银行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发，并不得预先盖好印章备用。
三、使用计算机打印重要空白凭证时，只能在原有重要空白凭证上填空打印，不得自行打印凭证格式。
第十七条 重要空白凭证的核算
重要空白凭证一律纳入表外科目核算。成本装订的，以一本一元的假定价格记帐；非成本装订的，以一份一元的假定价格记帐。各业务柜组内部使用的重要空白凭证控制到份数，定期进行帐实核对。
第十八条 重要空白凭证的注销与销毁
一、单位销户时，应将剩余支票和其他重要空白凭证全部交回开户银行登记注销。单位对领用的重要空白支票和其他重要空白凭证负全部责任，如遗失或未交，由此而产生的一切经济损失，由领用单位负责。
二、银行对单位交回的以及停止使用的重要空白凭证应作明显作废标记，造具清单，妥善保管，经主管领导批准后集中销毁。
第四章 其他管理规定
第十九条 有价单证及重要空白凭证上应印具号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。
第二十条 有价单证及重要空白凭证应由中国人民银行或经其授权后由各总行（总部）指定厂家印制。属于区域内使用的有价单证和重要空白凭证，应冠有地区简称，以区分和控制使用范围。对多次出现印制质量问题的厂家应取消其指定印制厂家资格。
第二十一条 对印刷厂发运的有价单证和重要空白凭证，应认真核对样本，抽验质量后入库。
第二十二条 有价单证和重要空白凭证登记簿的格式由各总行（总部）确定。登记簿、调拨清单、领用凭证、销毁清单等应作为会计档案妥善保管。
第二十三条 会计（出纳）主管人员每月应至少检查一次有价单证及重要空白凭证库存、保管情况和领用手续，核对帐实，并在登记簿作出记录，签章备查。主管行长（主任）对各部门保管的有价单证及重要空白凭证应进行定期或不定期的检查。
第二十四条 非业务人员不得领用有价单证和重要空白凭证；严禁将有价单证及重要空白凭证移作他用。
第五章 附 则
第二十五条 各金融机构可根据本办法自行制订实施细则。
第二十六条 本办法由中国人民银行负责解释、修改。
第二十七条 本办法自1997年6月1日起实行。
国家商检局、国家工商局关于印发流通领域进口商品质量监督管理工作会议纪要的通知
国家商检局、国家工商局
国家商检局、国家工商局关于印发流通领域进口商品质量监督管理工作会议纪要的通知
（国检监联〔１９９６〕１６４号 一九九六年六月二十七日）
各直属商检局、各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局：
国家商检局和国家工商行政管理局于１９９６年６月４日至７日在昆明召开了流通领域进口商品质量监督管理工作会议。现将会议纪要印发给你们，请遵照执行。
附件：流通领域进口商品质量监督管理工作会议纪要
附件： 流通领域进口商品质量监督管理工作会议纪要
一
为加强对流通领域进口商品的监督管理工作，国家商检局和国家工商行政管理局于１９９６年６月４日至７日在昆明召开了流通领域进口商品质量监督管理工作会议。全国各直属商检局和各地工商行政管理局代表参加了会议。云南省副省长梁公卿、省人大常委会副主任李树基同志到会并做了重要讲话，对流通领域进口商品质量监督管理工作给予高度重视和大力支持。国家商检局副局长吕保英同志代表国家商检局，公平交易局局长李必达同志代表国家工商行政管理局分别在会上做了专题报告，吕保英副局长主要总结回顾了几年来商检、工商行政管理两个部门合作开展流通领域进口商品质量监督管理工作的成绩和经验，并布置了下一步工作。李必达局长高度评价了开展这项工作的重要意义，充分肯定了两个部门联手合作的方式，要求两个部门严格依法行政，各司其职，共同做好这项工作。云南商检局局长明景信、云南省工商行政管理局副局长卢镇分别代表云南商检局、云南省工商行政管理局讲了话。会上、云南、浙江、厦门、重庆、四川、贵州商检局或工商行政管理局的代表还分别做了大会经验介绍。各地在开展流通领域进口商品质量监督管理工作中体会到领导重视，是开展流通领域进口商品质量监管工作的关键；商检部门、工商行政管理部门团结协作联合执法，有关部门积极配合，在组织上予以落实是开展监督检查工作的重要条件；建立管理法规体系，为开展监督检查奠定了基础；加强舆论宣传，是开展监督检查工作的重要环节。与会代表对会议两个专题报告和《流通领域进口商品质量监督管理办法（讨论稿）》（以下简称《管理办法》）进行了认真讨论，对两个部门的合作达成共识。会议自始至终漾溢着热烈友好的气氛，代表们一致认为会议开得及时、必要，并对今后合作的广阔前景充满信心。
总之，这次会议开得很成功，达到了预期目的，商检、工商行政管理两个执法部门首次坐在一起，共同商讨我国流通领域进口商品质量监督管理工作，这对强化进口商品质量管理，保障社会主义市场正常的经济秩序，保护国家利益，维护经营者和消费者的合法利益，具有重要意义。
二
会议对开展流通领域进口商品质量监督管理工作中反映的问题，作了如下明确：
（一）职责分工问题
商检局是进口商品质量检验和监督管理的主管机关，工商行政管理局是进口商品国内经营活动监督管理的主管机关。商检局依照商检法，对逃避法定检验和逃避安全质量许可制度的进口商品的经营者进行查处；对法定检验以外的进口商品和消费者反映有质量问题的进口商品进行抽查检验；对假冒伪造商检证单、检验结果、商检标志的进行查处。工商行政管理局依法对假冒伪劣商品、非法进口商品进行查处。两家按照各自的职责范围依法行使权力，既有分工又有合作。两家要发挥各自的优势，互相配合，联合行动，把流通领域进口商品监督管理工作做好。
（二）组织形式问题
为了加强合作，从各地经验看，必要的组织形式还是应该有的。但建立什么样的组织形式，要根据当地的情况而定。可以是联合领导小组，也可以是联席会议制度等形式。已建立联合办公室的根据情况也可保留，但无论什么形式，都应有事一起商量，按各自的职责分工去办。
（三）各地已有的办法问题
当前，各地已经制订的办法或地方性法规，可继续执行，两个部门下达《管理办法》后有相抵触的地方，要按《管理办法》执行。
（四）检查的重点商品目录问题
按《管理办法》第二条规定，除两家联合公布的重点商品目录要按计划进行监督检查外，各地可以根据当地的具体情况，提出抽查的商品目录，报国家商检局和国家工商行政管理局备案。
（五）对商品的封存问题
关于对进口商品进行封存的问题，工商行政管理局对违法经营的商品有封存权，商检局根据需要可依法对进出口商品加施封识。例如，对待检验、鉴定的样品进行签封；对经检验不合格的商品需要对外提出索赔、换货的进行封存；对经检验不合格不准安装、使用的进行封存；对经检验不合格并存在重大事故隐患和影响人身安全的商品进行封存；以及需要移交有关部门进行处理的商品都可进行封存。在流通领域发现有违法行为时，商检局和工商行政管理局要加强沟通、配合，共同努力做好查封工作，防止商品转移。经检查需要由其他管理部门处理时，要及时移交。
（六）联合行动问题
在执法检查过程中，为了避免重复检查、多头检查，给经营者带来不必要的麻烦，要强调两家联合行动，各自依法进行处理。商检、工商行政管理两家联手是最佳方案，在实际检查工作中，各地要切实照办。
（七）商检标志问题
对未获得安全质量许可并加贴ＣＣＩＢ安全标志的，在依法查处后，经检验合格的可加贴绿色检验标志。其它经检验合格的进口商品是否加贴绿色标志问题，可根据本地区情况予以规定，国家商检局暂不作统一规定。
（八）与法定检验的关系问题
流通领域进口商品质量监督检查和法定检验是两个不同的概念。法定检验是指对依法应实施强制性检验的进口商品在到货口岸进行检验或因某些原因不便在口岸检验而易地进行检验。比如需要结合安装调试进行检验的成套设备、机电仪产品，以及在口岸开件检验后难以恢复包装的商品，可在收货人所在地进行检验。
而流通领域进口商品质量监督检查是对应实施法定检验而未经检验的商品进行监督检查和补作检验。对国内流通领域的进口商品进行法定检验的提法是不妥的。
三
会议部署了今后的几项主要工作：
（一）继续做好宣传工作
要求各地商检局和工商行政管理局要结合市场监督检查工作，通过报纸、电视、电台等各种宣传媒介，重点向进口商品的进口商、经销商进行宣传，向消费者开展宣传咨询活动。进一步宣传进口商品安全质量许可制度，督促有关国外厂商积极作出申请。
（二）团结协作，共同努力，推进进口商品市场监督管理工作。
要求各地进一步加强与各部门之间的合作，取得地方政府支持，根据当地情况建立必要的组织形式，定期协商研究解决工作中的具体问题，使该项工作真正落到实处。
（三）组织抽查重点商品
要求各地会后组织对重点商品的监督检查，品种有：摩托车、电视机、空调器、化妆品。各地要根据当地情况制定实施方案，于７月２０日前报国家商检局、国家工商行政管理局备案，并于１０月底前将检验情况汇总上报。
（四）开展综合治理，加大执法力度
各地区对市场监督检查中发现的违反进口商品管理规定的行为，要依据《商检法》、《反不正当竞争法》、《消费者权益保护法》、《投机倒把行政处罚暂行条例》等有关法律、法规，依法查处。要重点查处一批大案要案，需要曝光的案件要先报批。
（五）规范商检标志管理
经检查没有加贴ＣＣＩＢ安全标志的商品，需经商检检验合格并加贴商检检验标志（绿色）后方允许销售。各地区要停止使用自行印制的商检标志。检验标志要有地区编号，以便于识别。所用标志应统一由国家商检局指定的标志印刷厂提供。
（六）要求各地商检、工商行政管理部门的代表回去后，向本局领导汇报，然后联合向地方政府汇报，并制定贯彻措施，进一步推动流通领域进口商品质量监督管理工作。
